|
Omschrijving |
Stand 31-12-2022 |
Toevoeging |
Vrijval |
Aanwending |
Stand 31-12-2023 |
|
Voorzieningen, verplichtingen, verliezen en risico's: |
|
|
|
|
|
|
Pensioenaanspraken |
580 |
88 |
|
-29 |
639 |
|
Wachtgelden |
69 |
|
|
-49 |
20 |
|
Spaarverlof |
10 |
55 |
|
|
65 |
|
Subtotaal |
659 |
143 |
|
-78 |
724 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Voorzieningen ter egalisering van kosten: |
|
|
|
|
|
|
Onderhoud kunstwerken openbaar |
21 |
7 |
|
|
28 |
|
Groot onderhoud wegen |
|
1.445 |
|
|
1.445 |
|
Subtotaal |
21 |
1.452 |
|
|
1.473 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Voorzieningen middelen van derden waarvoor bestemming gebonden is: |
|
|
|
|
|
|
Voorziening graven |
201 |
16 |
|
-13 |
204 |
|
Voorziening riolering |
5.451 |
75 |
|
|
5.526 |
|
Subtotaal |
5.652 |
91 |
|
-13 |
5.730 |
|
Totaal |
6.332 |
1.686 |
|
-91 |
7.927 |
Mutaties voorziening
|
Voorziening |
Toelichting |
Toevoeging |
Aanwending |
|---|---|---|---|
|
Voorzieningen, verplichtingen, verliezen en risico's |
|
|
|
|
Pensioenaanspraken |
Benodigd beleggingstegoed voor toekomstige pensioenaanspraken is hoger dan totaal opgebouwde pensioenkapitaal en gevormde voorziening. Daarom moet er bijgestort worden in de voorziening pensioenaanspraken. |
88.000 |
|
|
Pensioenaanspraken |
Afgelopen jaar hebben wij pensioenbetalingen gedaan voor voormalige wethouders die ten laste van de voorziening pensioenaanspraken gebracht worden. |
|
29.057 |
|
Wachtgelden |
Afgelopen jaar hebben wij betalingen gedaan voor wachtgeld aan een voormalig wethouder die ten laste van de voorziening wachtgelden gebracht wordt. |
|
49.487 |
|
Spaarverlof |
Het totaal opgebouwde tegoed aan verlofsparen (bovenwettelijke vakantie uren) is hoger dan het saldo van de voorziening per 31-12-2023. Daarom wordt het verschil bijgestort in de voorziening spaarverlof. |
55.000 |
|
|
Subtotaal |
|
143.000 |
78.544 |
|
Voorzieningen ter egalisering van kosten |
|
|
|
|
Onderhoud kunstwerken openbaar |
Conform programmabegroting 2023 wordt er aan de voorziening Onderhoud kunstwerken toegevoegd. |
7.068 |
|
|
Groot onderhoud wegen |
Conform raadsbesluit van 10 november 2022. Een storting in de voorziening Groot onderhoud wegen. |
1.445.704 |
|
|
Subtotaal |
|
1.452.772 |
|
|
Voorzieningen middelen van derden waarvoor bestemming gebonden is |
|
|
|
|
Voorziening graven |
De betaalde afkoopsommen worden in de voorziening Graven gestort. |
16.270 |
|
|
Voorziening graven |
Onderhoudskosten van de graven worden gedekt uit de voorziening Graven. |
|
13.366 |
|
Voorziening riolering |
Het verschil tussen de kosten en opbrengsten wordt met de voorziening verrekend. |
73.618 |
|
|
Subtotaal |
|
89.888 |
13.366 |
|
Totaal |
|
1.685.660 |
91.910 |
|
Toelichting op aard en reden van de voorzieningen |
|
|---|---|
|
Voorzieningen verplichtingen, verliezen en risico’s |
|
|
Pensioenaanspraken |
Dekking uitvoering toekomstige levenslange pensioenuitkering (structureel) |
|
Wachtgelden |
Dekking uitvoering wachtgelduitkering (structureel) |
|
Spaarverlof |
Dekking voor sparen bovenwettelijke vakantie-uren (structureel) |
|
Voorzieningen ter egalisering van kosten |
|
|
Onderhoud kunstwerken openbare ruimte |
Egalisatie van onderhoudskosten kunstwerken openbare ruimte (structureel) |
|
Onderhoud wegen |
Egalisatie kosten van beheer en onderhoud gemeentelijke wegen, straten en pleinen (structureel) |
|
Voorzieningen middelen van derden waarvoor bestemming gebonden is |
|
|
Onderhoud graven |
Jaarlijkse bijdrage ten behoeve van onderhoudskosten graven en gedenkelementen (structureel) |
|
Onderhoud riolering |
Kosten aanleg, vervanging en verbetering rioolvoorzieningen (structureel) |
Voorziening onderhoud riolering
Er is sprake van heffingen bij de burger en als gevolg daarvan door derden beklemde middelen, die specifiek besteed moeten worden aan het product riolering. Het rioleringsplan (PSWR) is de basis voor het vaststellen van de tarieven en het verloop van deze voorziening. Er is echter geen directe aansluiting te maken tussen het saldo van de voorziening en het PSWR, waardoor de voorziening als door derden beklemd kwalificeert. Het saldo van de baten en lasten van riolering wordt aangewend dan wel toegevoegd aan de voorziening onderhoud riolering. In 2023 is er sprake van een toevoeging..