0 Bestuur en Organisatie

Taakveld 0.1 Bestuursorganen

Accountantscontrole
Er heeft een aanbesteding van de accountantsdiensten plaatsgevonden. Het inschrijfbedrag is € 15.000 hoger dan het budget.
Voor de controle van de jaarrekening 2023 is het aantal sisa regelingen uitgebreid. Hierdoor heeft de accountant bij de controle meer tijd nodig. Verhoging budget voor 2024 met € 10.000 incidenteel.

Taakveld 0.2 Publiekszaken

Verkiezingen
Voor het organiseren van de verkiezingen wordt voor 2024 een verhoging van het budget van € 12.500,- gevraagd. Dit in verband met het inzetten van een 9e stembureau om de spreiding van stemmers te realiseren en het plaatsen van een extra verkiezingsbord in het uitbreidingsgebied Heerenweide. Om het proces van tellen te versnellen wordt gebruik gemaakt van extra tellers en is er ingezet op een E-learning methodiek voor de voorzitters en stembureau leden in verband met de verplicht te volgen opleiding. Tevens zijn er diverse prijsverhogingen voorzien. Uit de stelpost indexering wordt hiervoor € 6.400 als dekking opgenomen. Het begrote budget voor 2025 (€ 28.600) komt te vervallen (er is geen verkiezing meer in dat jaar).

Afdeling Publiekszaken: leges opbrengsten en formatieuitbreiding
In de komende 5 jaar verwachten we een stijging in het aantal aanvragen voor reisdocumenten en rijbewijzen (de zogenaamde piek). Hiervoor worden meer leges geïnd waarmee al gedeeltelijk rekening was gehouden in de begroting.

Echter met de hiervoor extra benodigde capaciteitsinzet bij het team Burgerzaken was in de begroting nog geen rekening gehouden. Wij stellen voor om hiervoor vanaf 2024 structureel budget beschikbaar te stellen (vanaf 2024 € 68.000 oplopend tot € 91.000 in 2027). Het voordelig verschil in opbrengst leges zal als gedeeltelijke dekking worden opgenomen ( vanaf 2024 € 10.000 oplopend tot € 44.000 in 2027).

Taakveld 0.4 Overhead

Vacatures
In de huidige arbeidsmarkt is het lastig om voldoende kandidaten te vinden voor vacante functies. Bovendien is de mobiliteit in die markt hoog. Om een zo breed mogelijke doelgroep te bereiken om nieuwe medewerkers te vinden worden diverse wervingskanalen ingezet. Daarnaast is het bij zeer moeilijk invulbare vacatures nodig om gespecialiseerde werving- en selectiebureaus in te zetten. Mede gezien het hoge aantal vacatures in de afgelopen jaren en de kosten die daarmee gepaard gingen, kan geconstateerd worden dat het geraamde bedrag voor dit jaar niet voldoende is. Hoewel in eerste instantie de eigen werving en selectie altijd zo optimaal mogelijk wordt ingezet is extra ondersteuning soms onvermijdelijk. In verband met deze ontwikkelingen op de arbeidsmarkt die naar verwachting de komende jaren niet gaan veranderen, wordt gevraagd het budget voor 2024 incidenteel met € 40.000 te verhogen.

Calamiteitenbudget
In verband met langdurige ziekte van een aantal medewerkers worden er kosten gemaakt voor de vervanging. Deze komen ten laste van het calamiteitenbudget. Naar verwachting zal dit nog lang duren en blijft de vervanging noodzakelijk. Omdat het om specialistische functies gaat, zijn de kosten van vervanging hoog. Om die reden wordt voor 2024 t.b.v. het calamiteitenbudget incidenteel € 150.000 extra gevraagd.

Inhuur subsidieverordeningen
De werkzaamheden voor de nieuwe subsidie verordeningen van Opmeer en de bijbehorende beleidsregels, zijn in 2023 later gestart en lopen door in 2024. Vorig jaar was er € 20.000 van het incidentele budget over en dat is vrijgevallen in de jaarrekening. Voor de werkzaamheden in 2024 is eenzelfde bedrag nog nodig.

Organisatiebrede scholing
Een van de ontwikkellijnen van de ambtelijke organisatie is 'Leren en ontwikkelen'. Er wordt veel op de ontwikkeling van medewerkers ingezet. Het gaat om opleidingen en trainingen die de kwaliteit van de gemeente ten goede komen. Ook gelet op de opleidingen die noodzakelijk zijn voor het onderhouden van de (vak)kennis is het geraamde bedrag voor deze investering in het personeel niet toereikend. Daarom wordt gevraagd het budget structureel met € 10.000 te verhogen. Dekking kan gevonden worden uit de stelpost risico's.

Studiekosten gemeentepersoneel
Voorgesteld wordt om dit budget met € 67.000 te verhogen. De motivatie hiervoor is:
- Organisatievisie 2025; in deze visie is een specifieke ontwikkellijn voor Leren & Ontwikkelen
opgenomen. Om hier aan te voldoen is budget nodig;
- Er is afgelopen jaar geïnvesteerd in het uitbreiden van formatie om te voldoen aan wettelijke
taken. Echter is hier geen rekening gehouden met het gelijktijdig verhogen van het
opleidingsbudget.
- Het bieden van opleidingen maakt gemeente Opmeer een aantrekkelijke werkgever;
- In het Opleidingsbeleid 2020 is vastgesteld dat wij 1,45% beschikbaar stellen per afdeling voor
het volgen van opleidingen. Volgens de Personeelsmonitor Gemeenten 2022 van het A&O fonds
Gemeenten is dit vergelijkbaar met het landelijk gemiddelde van 1,50% bij gemeenten met
minder dan 20.000 inwoners.
Voorgesteld wordt om dit te dekken uit de stelpost Risico's.

Budget voor ouderschapsverlof:
Voorgesteld wordt om hiervoor in 2024 incidenteel een budget van € 50.000 beschikbaar te stellen zodat er vervanging kan plaatsvinden voor de medewerker die tijdelijk minder uren werkzaam is.
- Wettelijke CAO wijziging hebben als gevolg dat wij voor 13 weken ouderschapsverlof moeten toekennen met behoud van 50% van het salaris.
- Momenteel dienen de medewerkers dezelfde taken in minder tijd uit te voeren. Dit verhoogt de
werkdruk.
Dekking vindt plaats uit de stelpost risico's.

Overige personeelskosten (VOG)
Voorgesteld wordt om een budget beschikbaar te stellen van € 5.000 voor vergoeding aan medewerkers die de verplichting hebben om een VOG aan te vragen welke zij moeten aanleveren bij afdeling HR. Dit geldt voor nieuwe medewerkers en medewerkers die al langer in dienst zijn. Dekking vindt plaats uit de stelpost risico's.

Legesopbrengsten APV
De legesopbrengsten inzake de APV (€ 8.000) worden nu verantwoord onder programma 0. Dit is niet de juiste plek. De kosten worden gemaakt in programma 1. Voorgesteld wordt dit budgettair neutraal structureel over te zetten naar programma 1.

Bijdrage grondexploitatie Heerenweide
De grondexploitatie Heerenweide sluit in 2024. Daarmee vervalt ook de jaarlijkse structurele bijdrage (€ 82.000) aan de afdeling Realisatie & Beheer.

Informatievoorziening:
Aanbesteding software sociaal domein:
Momenteel voldoen wij niet aan de aanbestedingswet als het gaat om software voor sociaal domein.
Ook wat betreft rechtmatigheid voldoet de gemeente Opmeer niet aan de hedendaagse normen. Zoals eerder aangegeven in diverse P&C producten staan aankomende jaren in het teken van het aanbesteden van het ICT landschap.
In samenwerking met de gemeente Koggenland is er een nieuw pakket aanbesteed voor de afdelingen van Jeugd, Wmo en Bijzondere Bijstand aanvragen. Hiervoor worden de volgende kosten gemaakt: €75.000 (implementatiekosten leverancier); €65.000 (inhuur gezamenlijke projectleider Opmeer en Koggenland); €20.000 (kosten voor koppelingen en conversie). Dit maakt een totaal van €160.000 dit bedrag is onvermijdbaar conform besluit B&W 24.0001289.

Aanbesteding GEO applicatie:
Voorgesteld wordt om een budget beschikbaar te stellen van € 50.000 voor software GEO.
Zoals eerder aangegeven in diverse P&C producten staan aankomende jaren in het teken van het aanbesteden van het ICT landschap. Wij voldoen momenteel niet aan de aanbestedingswet en ook wat betreft rechtmatigheid voldoen wij niet aan de hedendaagse normen.
Wij willen een aanbesteding uitvoeren voor de GEO applicaties. Dit betreft applicaties voor de BAG, BGT en de GEO viewer. Hiervoor worden de volgende kosten gemaakt: € 50.000 (implementatiekosten leverancier);

Aanschaf software nachtregister
Toezicht op het hebben van een nachtregister is een wettelijke taak. De wens is om over te gaan tot de aanschaf van een app (eenmalig € 6.000). De app maakt het bestand bezoekers actueel en het toezicht daarmee adequater en efficiënter. Dit wordt gedekt door een verwachte verhoging van de opbrengst toeristenbelasting.

Indexatie softwarelicenties:
Voorgesteld wordt om het budget voor softwarelicenties hiervoor te verhogen met € 70.000 en te dekken uit de stelpost prijsindexatie.

Indexatie budget voorlichting:
Voorgesteld wordt om het budget voor voorlichting (pagina in Kogge)) met € 10.000 te verhogen i.v.m. prijsverhogingen. Dekking kan gevonden worden in de stelpost prijsindexering.

WOO
Er is sprake van meer proceskosten in bezwaar-, beroep- en hoger beroepsprocedures vanwege de toename van het aantal WOO-verzoeken en de daarover gevoerde juridische procedures. Hiervoor wordt structureel € 10.000 gevraagd.

Taakveld 0.5 Treasury

Langlopende leningen
De rentelasten zullen de komende jaren € 10.000 lager uitvallen als gevolg van aflossing op leningen.

Dividend BNG
De dividenduitkering van de BNG over 2023 is € 7.000 lager dan rekening mee was gehouden.

Taakveld 0.61 OZB woningen

Kosten beroepschriften en proceskosten
Door de toename van het aantal bezwaren, en de complexiteit van deze bezwaren, zien we een toename van het aantal beroepschriften (in 2024, 15 beroepschriften). We voorzien dat daar ook meer proceskosten voor worden gemaakt. Hiervoor wordt € 10.000 gevraagd.

Onderzoek werkprocessen
Daarnaast willen we, door de groei van de gemeente (objecten en inwoners), een extern onderzoek laten uitvoeren op de werkprocessen van belastingen. We willen graag in kaart krijgen of de huidige bezetting voldoende in staat is het hoofd te bieden aan de uitbreiding die de gemeente de afgelopen jaren heeft ondergaan. Verder willen we in dit onderzoek meenemen of het mogelijk is werkprocessen effectiever in te richten. Hiervoor wordt € 20.000,- gevraagd.

Voor de berekende loon- en prijs indexeringen en indexatie gemeenschappelijke regelingen 2025 en stijgende energielasten e.v. nemen we een stelpost Meicirculaire op van € 562.000 voor 2025 en vanaf 2026 € 312.000. De lasten zijn gelijk aan de baten, verloopt dus budgettair neutraal.

Taakveld 0.8 Overige baten lasten

Stelposten
Wij stellen voor om te dekken uit de stelpost risico's:
* Verhoging studiekostenbudget € 67.000 (structureel)
* Organisatiebrede scholing € 10.000 (structureel)
* Vergoeding VOG € 5.000 (structureel)
* Ouderschapsverlof € 50.000 (incidenteel)

Totaal bedrag € 132.000. De stelpost risico's bedroeg € 400.000. Restant is € 268.000. Voorgesteld wordt om dit bedrag vrij te laten vallen in de Voorjaarsnota 2024.

Tevens wordt voorgesteld om te dekken uit de stelpost prijsindexeringen:
*Verhoging budget verkiezingen € 6.000
*Verhoging budget schuldhulpverlening € 3.000
*Verhoging budget software € 70.000
*Verhoging budget voorlichting € 10.000
*Verhoging budget energiekosten € 25.000
*Verhoging budget subsidies € 60.000
* Verhoging budget vegen wegen € 15.000 (structureel)
*Verhoging bijdrage Ontwikkelingsbedrijf NHN € 5.000 (structureel)
*Verhoging budget leerlingenvervoer € 18.000 (vanaf 2025 € 20.000 structureel)
*Verhoging budget Veilig thuis € 15.000 (vanaf 2025 € 30.000 structureel)
*Verhoging bijdrage maatwerk bibliotheek € 13.000 (incidenteel)

Totaal bedrag € 240.000

Indexeringen
De loon- en prijsindexering is conform de uitgangspunten 2,8%. Voor de prijsindexering gaat het om een bedrag van € 249.000 en voor loonindexering € 321.000 structureel vanaf 2025. In onze begroting hadden we al een stelpost voor loon- en prijsstijgingen opgenomen. Hiervan kan nu voor 2025 € 55.000 ingezet worden en vanaf 2026 € 305.000.

Conform de uitgangspunten zullen wij de leges, belastingen en overige inkomsten trendmatig verhogen met 2,8%. Dit betekent een verhoging van de inkomsten van € 143.000.

Indexering gemeenschappelijke regelingen
Conform de "Financiële Uitgangspunten Gemeenschappelijke Regelingen Noord-Holland Noord" (FUGR) worden de bijdragen aan de Gemeenschappelijke regelingen met 3,9% verhoogd. Uw raad heeft hierover een positieve zienswijze afgegeven bij de behandeling van de Kadernota's van de individuele regelingen. Wij nemen hiervoor in 2025 een stelpost op van € 125.000.

Energielasten
Bij het opstellen van de begroting 2023 zijn de energiekosten in verband met de oorlog in Oekraïne incidenteel verhoogd. De jaren daarop volgend zijn op niveau 2022 gehouden in de verwachting of de oorlog afgelopen zou zijn en de energieprijzen weer naar een normaal niveau gedaald zouden zijn. Dit heeft niet zo mogen zijn. De stroomprijs is verdrievoudigd en de gasprijs verviervoudigd ten opzichte van 2022. De energiebelasting op aardgas is ook gestegen. Ook het vastrecht, het zogenaamde capaciteitstarief, is gestegen. Met name de zwaardere aansluitingen, waaronder evenementenkasten, zijn veel duurder geworden.
De verwachting is dat er € 157.000 extra benodigd is. Hiervan wordt € 42.000 via riolering gedekt en € 50.000 uit de stelpost indexatie. De overige dekking voor € 65.000 wordt gezocht in de stelpost Meicirculaire (zie taakveld 0.7).