Financiële gevolgen najaarsnota 2023
Deze Najaarsnota heeft een voordelig effect van € 194.500 (de baten zijn hoger dan de lasten).
Rekening houdend met deze uitkomst wordt voor het huidige jaar een positief jaarresultaat verwacht van € 168.500.
Onder het tabblad Programma's vindt u de toelichting op alle mutaties.
|
Samenvatting ontwikkeling van de begroting 2023 |
|
Alle bedragen afgerond op € 1.000 |
|
Primitieve begroting 2023 |
voordeel |
81.000 |
|
Septembercirculaire 2022 (1e begrotingswijziging 2023) |
voordeel |
233.000 |
|
Voorjaarsnota 2023 |
nadeel |
-340.000 |
|
Saldo na voorjaarsnota |
nadeel |
-26.000 |
|
Grootste mutaties bij de najaarsnota (allen incidenteel) |
|
|
|
Hogere lasten gespecialiseerde jeugdzorg |
nadeel |
-925.000 |
|
Nadelige gevolgen meicirculaire 2023 |
nadeel |
-724.000 |
|
Hogere lasten BUIG-uitkeringen |
nadeel |
-340.000 |
|
Verstrekkingen van energietoeslag |
nadeel |
-300.000 |
|
Rijksvergoeding Oekraïne opvang |
voordeel |
1.375.000 |
|
Hogere rente inkomsten schatkistkistbankieren |
voordeel |
500.000 |
|
Rijksvergoeding Energietoeslag via gemeentefonds |
voordeel |
300.000 |
|
Inzet behoedzaamheidsreserve |
voordeel |
250.000 |
|
Overige mutaties |
voordeel |
58.500 |
|
Saldo van de mutaties in de najaarsnota |
voordeel |
194.500 |
|
|
|
|
|
Saldo na najaarsnota |
voordeel |
168.500 |
Het positieve resultaat is vooral te danken aan de incidenteel verstrekte Rijksbijdrage voor opvang van Oekraïners. Het deel dat we hier na aftrek van alle kosten op overhouden kan nu ingezet worden om het nadeel als gevolg van de incidenteel hoge kosten voor jeugdzorg en het tekort op de Rijksbijdrage in het gemeentefonds bij de meicirculaire te dekken. Zonder dit voordeel zou onze najaarsnota een negatief saldo vertonen. Met name de hoge, onontkoombare kosten voor gespecialiseerde jeugdzorg baart ons zorgen. In dit kader hebben wij onlangs een brief aan het Ministerie van VWS gestuurd waarin wij onze zorgen hebben geuit en verzocht hebben om dit probleem nader te bestuderen en in contact met gemeenten te zoeken naar oplossingen.
Het resultaat van de najaarsnota is een tussenstand, gebaseerd op het huidige inzicht. Het is een indicatie voor het te verwachten eindresultaat in de jaarrekening 2023 die in juli 2024 aan uw raad ter vaststelling zal worden aangeboden. Bij de jaarrekening zullen wij u voorstellen het positieve resultaat te storten in de Algemene Reserve. Indien in de toekomst blijkt dat er aanvullende middelen nodig zijn voor opvang van Oekraïners, dan zullen wij u voorstellen dit te onttrekken aan dezelfde reserve.
In onderstaande tabel vindt u de mutaties per programma en taakveld. Deze bedragen worden uitgebreid toegelicht in de betreffende programma's.
Overhevelingsbudgetten
We stellen voor om een bedrag van € 893.000 over te hevelen naar 2024.
Deze overheveling heeft betrekking op budgetten voor activiteiten waarvoor de gemeenteraad in de begroting 2023 geld beschikbaar heeft gesteld, maar waarvan de uitvoering achterblijft op de voorgenomen planning of de uitvoering doorloopt in 2024.
In de toelichting op de mutaties staat vermeld welke budgetten geheel of gedeeltelijk worden overgeheveld. De overheveling van deze budgetten heeft geen gevolgen voor het financiële kader van de meerjarenraming 2024-2027.