Bedragen x € 1.000
|
Omschrijving |
Stand 31-12-2024 |
Toevoegingen |
Onttrekkingen |
Resultaatbestemming 2024 |
Dekking afschrijvingen |
Stand 31-12-2025 |
|
Algemene reserves |
8.855 |
|
-936 |
626 |
|
8.545 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bestemmingsreserves: |
|
|
|
|
|
|
|
Reserve grondexploitatie |
4.400 |
252 |
|
|
|
4.652 |
|
Reserve woningbedrijf |
30.203 |
|
|
2.191 |
|
32.394 |
|
Overige bestemmingsreserve |
14.166 |
2.903 |
-1.488 |
135 |
|
15.716 |
|
Subtotaal |
57.624 |
3.155 |
-2.424 |
2.952 |
|
61.307 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gerealiseerd resultaat |
|
3.717 |
|
|
|
3.717 |
|
Resultaat na bestemming |
2.952 |
|
|
-2.952 |
|
|
|
Totaal |
60.576 |
6.872 |
-2.424 |
0 |
|
65.024 |
Overzicht reserves
|
Omschrijving |
Stand 31-12-2024 |
Toevoegingen |
Onttrekkingen |
Resultaatbestemmingen 2024 |
Dekking afschrijvingen |
Stand 31-12-2025 |
|
Algemene reserves |
|
|
|
|
|
|
|
Risicoreserve |
2.869 |
|
|
|
|
2.869 |
|
Reserve onvoorziene ontwikkelingen |
5.986 |
|
-936 |
626 |
|
5.676 |
|
Subtotaal |
8.855 |
|
-936 |
626 |
|
8.545 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bestemmingsreserves |
|
|
|
|
|
|
|
Egalisatiereserve PAWO-gemeentehuis |
0 |
|
|
|
|
|
|
Egalisatiereserve afschrijving BBV sporthal |
1.890 |
|
-69 |
|
|
1.821 |
|
Egalisatiereserve afschrijving BBV algemeen |
762 |
|
-138 |
|
|
624 |
|
Reserve bovenwijkse/infrastructurele voorzieningen |
667 |
105 |
|
135 |
|
907 |
|
Reserve verbetering huisvesting onderwijs (KC) |
7.029 |
|
-302 |
|
|
6.727 |
|
Reserve speelvoorziening |
304 |
8 |
|
|
|
312 |
|
Reserve overheveling budgetten |
835 |
974 |
-835 |
|
|
974 |
|
Reserve wegen |
1.007 |
586 |
-125 |
|
|
1.468 |
|
Reserve baggerwerkplan |
0 |
|
|
|
|
|
|
Reserve sociaal domein |
180 |
|
|
|
|
180 |
|
Reserve bruto activering centrum Hoogwoud |
500 |
|
-15 |
|
|
485 |
|
Reserve bruto activering centrum Opmeer |
700 |
|
|
|
|
700 |
|
Reserve afvalstoffen |
190 |
|
|
|
|
190 |
|
Reserve afschrijving kruising Zuiderzeestraat |
103 |
|
-4 |
|
|
99 |
|
Reserve huisvesting Oekraïense vluchtelingen |
|
650 |
|
|
|
650 |
|
Reserve verkeersmaatregelen Herenweg/Middelweg |
|
580 |
|
|
|
580 |
|
Subtotaal |
14.167 |
2.903 |
-1.488 |
135 |
|
15.717 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Reserve grondexploitatie |
4.400 |
252 |
|
|
|
4.652 |
|
Reserve woningbedrijf |
30.202 |
|
|
2.191 |
|
32.394 |
|
Subtotaal |
48.770 |
3.155 |
-1.488 |
2.326 |
|
52.762 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal |
57.623 |
3.155 |
-2.424 |
2.952 |
|
61.307 |
Mutaties reserves
| Reserve | Toelichting | Toevoeging | Onttrekking |
|---|---|---|---|
|
Algemene reserve |
|
|
|
|
Reserve onvoorziene ontwikkelingen |
Conform raadsbesluit van 10 juli 2025. Het positieve resultaat uit de jaarstukken 2024 wordt voor een deel toegevoegd aan de reserve onvoorziene ontwikkelingen. |
625.637 |
|
|
Reserve onvoorziene ontwikkelingen |
Conform raadsbesluit van 10 juli 2025. Voor transitie warmte. |
|
70.000 |
|
Reserve onvoorziene ontwikkelingen |
Conform raadsbesluit van 10 juli 2025. Voor herziening visie evenementen- en horecabeleid |
|
30.000 |
|
Reserve onvoorziene ontwikkelingen |
Conform raadsbesluit van 10 juli 2025. Voor inhuur capaciteit ter ondersteuning van het team financiën. |
|
80.000 |
|
Reserve onvoorziene ontwikkelingen |
Conform raadsbesluit van 12 december 2025. Voor het voortzetten van de handhaving op recreatiepark West-Friesland. |
|
100.000 |
|
Reserve onvoorziene ontwikkelingen |
Conform raadsbesluit van 10 juli 2025. Aanvullend budget voor de handhaving op recreatiepark West-Friesland. |
|
75.677 |
|
Reserve onvoorziene ontwikkelingen |
Conform voorjaarsnota 2025 kadernota 2026-2029. Storting in de reserve Verkeersmaatregelen Herenweg/Middelweg. |
|
580.000 |
|
Totale toevoeging en onttrekking algemene reserve |
|
625.637 |
935.677 |
|
|
|
|
|
|
Bestemmingsreserves |
|
|
|
|
Egalisatiereserve afschrijving BBV sporthal |
Conform programmabegroting 2025. Ter dekking van de kapitaallasten. |
|
68.746 |
|
Egalisatiereserve afschrijving BBV algemeen |
Conform programmabegroting 2025. Ter dekking van de kapitaallasten. |
|
137.905 |
|
Reserve bovenwijkse/infrastructurele voorzieningen |
Conform raadsbesluit van 10 juli 2025. Storting in de reserve voor toekomstige ontwikkelingen rondom infrastructuur. |
135.000 |
|
|
Reserve bovenwijkse/infrastructurele voorzieningen |
Conform voorjaarsnota 2025 kadernota 2026-2029. Storting in de reserve t.b.v. opvang vluchtelingen. |
80.500 |
|
|
Reserve bovenwijkse/infrastructurele voorzieningen |
Conform voorjaarsnota 2025 kadernota 2026-2029. Storting in de reserve voor de herontwikkeling van de Spanbroekerweg 162. |
24.130 |
|
|
Reserve verbetering huisvesting onderwijs (KC) |
Conform programmabegroting 2025. Voor de tijdelijke huisvesting van leerlingen van de Bonifatius school. |
|
301.500 |
|
Reserve speelvoorziening |
Conform programmabegroting 2025. Reguliere storting. |
7.500 |
|
|
Reserve overheveling budgetten |
Toevoeging conform Najaarsnota 2025. |
974.000 |
|
|
Reserve overheveling budgetten |
Onttrekking conform Najaarsnota 2024. |
|
834.600 |
|
Reserve wegen |
Conform programmabegroting 2025. Voor onderhoud wegen. |
34.691 |
|
|
Reserve wegen |
Conform programmabegroting 2025. Vergoeding voor aanleg glasvezel. |
551.068 |
|
|
Reserve wegen |
Conform programmabegroting 2025. Voor ingroeimodel overdracht wegen. |
|
125.000 |
|
Reserve bruto activering centrum Hoogwoud |
Conform programmabegroting 2025. Ter dekking van de kapitaallasten. |
|
14.206 |
|
Reserve grondexploitatie |
Restant winst Heerenweide. |
252.233 |
|
|
Reserve afschrijving kruising Zuiderzeestraat |
Conform programmabegroting 2025. Ter dekking van de kapitaallasten. |
|
4.500 |
|
Reserve Woningbedrijf |
Conform raadsbesluit van 10 juli 2025. Het positieve resultaat uit de jaarstukken 2024 wordt voor een deel toegevoegd aan de reserve Woningbedrijf |
2.191.000 |
|
|
Reserve afschrijving kruising Zuiderzeestraat |
Conform voorjaarsnota 2025 kadernota 2026-2029. Storting in de reserve ter dekking van kapitaallasten. |
580.000 |
|
|
Reserve Huisvesting Oekraïense vluchtelingen |
Conform voorjaarsnota 2025 kadernota 2026-2029. Storting ter dekking van de kapitaallasten van de woonunits. |
500.000 |
|
|
Reserve Huisvesting Oekraïense vluchtelingen |
Storting in de reserve ter dekking van toekomstige sloopkosten. |
150.000 |
|
|
Totale toevoeging en onttrekking bestemmingsreserves |
|
5.480.122 |
1.486.457 |
| Toelichting op aard en reden van de reserves |
|
|---|---|
|
Algemene reserves |
|
|
Risicoreserve |
Weerstandsvermogen (structureel) |
|
Reserve onvoorziene ontwikkelingen |
Dekking lasten niet voorziene uitgaven en/of investeringen (structureel) |
|
Bestemmingsreserves |
|
|
Egalisatie PAWO-gemeentehuis |
Dekking kapitaallasten overeenkomstige investeringen (tijdelijk) |
|
Egalisatie afschrijving BBV |
Dekking afschrijving investeringen (economisch nut) waarvoor reserves zijn gevormd (tijdelijk) |
|
Bovenwijkse/Infrastructurele voorzieningen |
Bekostiging van voorzieningen die veelal niet aan één bestemming kunnen worden toegerekend (structureel) |
|
Verbetering huisvesting onderwijs (KC) |
Dekking kosten Kind Centrum (tijdelijk) |
|
Speelvoorzieningen |
Dekking/egalisatie kosten onderhoud speelvoorzieningen (structureel) |
|
Overheveling budgetten |
Overloopreserve gevoteerd en nog niet bestede budgetten (investeringsbudget) (structureel) |
|
Wegen |
Egalisatie kosten van beheer en onderhoud gemeentelijke wegen, straten en pleinen (structureel) |
|
Baggerwerkplan |
Egalisatie kostenbeheer onderhoud sloten (tijdelijk) |
|
Sociaal Domein |
Dekking mogelijke tekorten in kader van nieuwe taken (tijdelijk) |
|
Bruto activering centrum Hoogwoud |
Dekking jaarlijkse afschrijving van investering herinrichting van het centrum (tijdelijk) |
|
Bruto activering centrum Opmeer |
Dekking jaarlijkse afschrijving van investering herinrichting van het centrum (tijdelijk) |
|
Afvalstoffen |
Dekking kosten afvalstoffen |
|
Kruising Zuiderzeestraat |
Dekking bijdrage provincie (tijdelijk) |
|
huisvesting Oekraïnse vluchtelingen |
Dekking kosten van huisvesting opvang Oekraïense vluchtelingen |
|
Verkeersmaatregelen Heerenweg |
Dekking kosten van verkeersmaatregelen aan de Heerenweg |
|
Reserve Grondexploitatie |
Afdekking risico’s en gevolgen exploitatie gronden en/of actieve grondpolitiek (structureel) |
|
Reserve Woningbedrijf |
Risicoreserve voor exploitatie van sociale huurwoningen waarvan de baten primair dienen ingezet te worden in het belang van de volkshuisvesting of afboeken onrendabele toppen op stichtingskosten van nieuwe huurwoningen met oogmerk betaalbare huurprijzen te realiseren (structureel) |