Toelichting op de mutaties
Aanpassing budgetten
Taakveld 5.2 Sportaccommodaties
Aankoop turnhal
De aankoop van de turnhal in 2024 is vertraagd. Hierdoor kunnen diverse begrote exploitatiebudgetten zoals kapitaallasten, onderhoud, belastingen en verzekeringen vrijvallen. Het betreft in totaal € 54.000. Daar staat tegenover dat er tot nu toe ook geen huurinkomsten zijn, waardoor deze inkomstenpost van € 57.000 komt te vervallen.
Tenslotte is besloten is StaOp te compenseren voor het huurtekort door het wegvallen van topturnen. Doordat we heel lang hebben moeten wachten op de overeenkomst van de notaris heeft dit veel langer geduurd en wordt voorgesteld het budget hiervoor op te hogen met € 13.000 om deze kosten in 2024 te kunnen dekken.
Inventaris turnhal
De overname van de turnhal was exclusief inventaris, deze is later alsnog tegelijk met de koop overgenomen. De kosten hiervoor bedragen € 20.000.
Zwembad
De inzet van externe badmeesters en zweminstructeurs wordt duurder dan begroot. In de voorjaarsnota was al aangegeven dat het ingehuurde personeel onder een andere CAO zou komen te vallen, hier is 30.000 euro mee gemoeid. Ook blijkt dat er ook meer inzet is geweest, de nieuwe bedrijfsleidster heeft een aantal maanden meegelopen om in gewerkt te worden. Hierdoor zijn de kosten met nog eens met € 60.000 gestegen.
Onderzoekskosten zwembad
De uitvoering van dit onderzoek stond gepland in 2023 maar liep over het jaar heen waardoor een groot deel van de kosten pas in 2024 is uitgegeven. Het budget was niet overgeheveld naar 2024 maar is deels vrijgevallen in de jaarrekening 2023. Een bedrag van € 15.000 is in 2024 nog benodigd.
Kapitaallasten Sportaccommodaties
De kapitaallasten voor de sportaccommodaties zijn te hoog begroot, een bedrag van € 12.600 kan vrijvallen.
Taakveld 5.6 Media
Afrekening huisvesting WF Bibliotheek 2020-2023
De werkelijke huisvestingskosten 2020-2023 van de lokale bibliotheek vestiging in Opmeer worden in 2024 met terugwerkende kracht afgerekend. Dit is conform convenant met de WF Bibliotheken en op basis van werkelijk kosten. De huisvestingskosten van de bibliotheek zijn mede door de hoge energiekosten enorm gestegen, rekening wordt gehouden met een tekort van € 30.800.
Huuropbrengsten Bibliotheek Opmeer
Door indexering van de huur stijgen de huuropbrengsten die de gemeente ontvangt van de WF Bibliotheken met € 9.000.
Taakveld 5.7 Openbaar groen en openluchtrecreatie
Snippergroen
Er zijn meer verzoeken binnengekomen voor de aankoop van snippergroen dan oorspronkelijk begroot. Aan deze verzoeken is medewerking verleend, wat heeft geleid tot een positief financieel resultaat van € 47.000.
Openbare werken & gemeentewerf
Er moet een afboeking van de boekwaarde gedaan worden voor verkocht materieel van de buitendienst. Hierdoor ontstaat een nadeel voor een bedrag van € 6.400.