FINANCIEN
Kerngegevens:
|
1-1-2022 |
1-1-2023 |
|
|
Aantal inwoners |
12074 |
12175 |
|
Aantal woningen |
5014 |
5189 |
|
Oppervlakte gemeente in hectare |
4194 |
4194 |
Financieel-technische uitgangspunten voor de begroting 2023-2026
Voor de opstelling van de begroting 2023 en volgende jaren hanteren we de volgende uitgangspunten:
• voor de loonontwikkeling: het salarisniveau op 1 januari 2022 plus 3,4% loonontwikkeling;
• De prijsinflatie hebben wij meegenomen vanuit de vergoeding in het gemeentefonds. Wij hebben inflatiegevoelige posten reëel geraamd. De prijsinflatie bedraagt 9,9% voor 2022 conform CPI (Consumenten Prijs Index), zoals opgenomen in het CEP (Centraal Economisch Plan) van het CBS (raming augustus 2022);
• De OZB, leges en tarieven worden geïndexeerd met 5%. Ondanks de zeer hoge inflatie houden wij niet vast aan een trendmatige verhoging, maar wijken wij af naar een lager percentage;
• De OZB wordt verhoogd vanwege de overdracht van de buitenwegen van het HHNK naar de Gemeenten, waarbij wij rekening houden met een ingroeimodel, e.e.a. conform het Raadsbesluit van 12 mei 2021.
1)
• Voor de gemeenschappelijke regelingen een indexeringspercentage voor 2023 van 2,3%, conform Financiële Uitgangspunten Gemeenschappelijke Regelingen Noord-Holland Noord (brief Regietafel 23 september 2021)
2);
• 5.189 wooneenheden (per 1 januari 2023);
• 12.175 inwoners (per 1 januari 2023).
1) De verhoging van de OZB betekent een hogere aanslag onroerende zaakbelasting van de Gemeente Opmeer. Daar tegenover staat dat geen aanslag wegenheffing wordt opgelegd door het HHNK. Uitgangspunt bij de overdracht van de wegen naar de 7 regiogemeenten was dat dit geen extra lasten voor de inwoners mag betekenen.
2) Het indexeringspercentage voor de GR-en is opgenomen in de begrotingen van de GR-en, welke vastgesteld zijn in de Raadsvergadering van 23 juni jl. Gelet op de hoge inflatie is een extra budgetaanvraag vanuit de GR-en te verwachten. (zie ook paragraaf 1, onderdeel risico-inventarisatie)
Meerjarenraming 2023-2026
Het coalitieakkoord vormt het belangrijkste uitgangspunt voor de Begroting 2023 en is verwerkt in deze begroting. De begroting bevat voornamelijk autonome mutaties. Daarnaast wordt een voorstel gedaan tot uitbreiding van capaciteit om de ambities van de coalitie en de Raad waar te kunnen maken.
In onderstaande tabel vindt u het verloop van de mutaties vanaf de door de Raad vastgestelde Programmabegroting 2022 tot de voorliggende Programmabegroting 2023.
Toelichtingen op de mutaties kunt u vinden onder de Programma’s.
|
Alle bedragen x € 1.000 |
2023 |
2024 |
2025 |
2026 |
|
Onderwerp |
|
|
|
|
|
Primaire vaststelling MJB 2022-2025 |
104 |
124 |
26 |
26 |
|
Voorjaarsnota 2022 |
-275 |
-211 |
-210 |
-217 |
|
Saldo na Voorjaarsnota 2022 |
-171 |
-87 |
-184 |
-191 |
|
Besluitvorming raad juli |
-20 |
-20 |
-20 |
-20 |
|
Saldo meerjarenraming bij start opstellen begroting |
-191 |
-107 |
-204 |
-211 |
|
Autonome mutaties bij opstellen begroting: |
||||
|
Meicirculaire 2022, netto effect |
1.348 |
1.786 |
2.143 |
292 |
|
Stelpost gemeentefonds behoedzaamheid accres, vrijval 2023 |
300 |
|||
|
Extra (algemene) middelen compensatie kosten Jeugdzorg |
170 |
157 |
-32 |
|
|
Stelpost septembercirculaire 2022 |
100 |
100 |
100 |
500 |
|
Hogere inkomsten belastingen, leges, heffingen en tarieven |
337 |
332 |
322 |
322 |
|
Mutaties afschrijvingslasten: activastaat geactualiseerd |
46 |
-2 |
-3 |
52 |
|
Vrijval onderhoudskosten-/- afschrijvingslasten (cfm BBV activeren) |
86 |
86 |
75 |
72 |
|
Verduurzaming gemeentehuis |
-38 |
-38 |
-38 |
|
|
Hogere lasten software en licenties |
-88 |
-88 |
-88 |
-88 |
|
Toekomstvisie 2030 Thuis in Opmeer |
-25 |
-25 |
-25 |
-25 |
|
Hogere lasten klein onderhoud wegenbeheerplan |
-40 |
-40 |
-40 |
-40 |
|
Maatwerkvoorzieningen WMO |
-250 |
-265 |
-280 |
-300 |
|
Kinderopvang Sociaal medische indicatie |
-20 |
-20 |
-20 |
-20 |
|
Reguliere salarismutaties |
-150 |
-150 |
-150 |
-150 |
|
Overige mutaties |
-30 |
-2 |
-22 |
-2 |
|
Saldo na verwerking autonome mutaties |
1.423 |
1.737 |
1.927 |
332 |
|
Aanvragen nieuw beleid bij opstellen begroting |
||||
|
Invoering jongerenparlement |
-5 |
-5 |
-5 |
-5 |
|
Verhoging vergoeding raadsfractiesassistenten |
-9 |
-9 |
-9 |
-9 |
|
Inzet stelpost Raadsprogramma |
14 |
14 |
14 |
14 |
|
Uitvoeringskosten voor nieuwe wettelijke taken en ambities coalitie uit Raadsprogramma, Pact 7 en Toekomstvisie |
-1.342 |
-1.392 |
-1.392 |
-1.392 |
|
Nieuwe saldi MJB 2023-2026 |
81 |
345 |
535 |
-1.060 |
|
Nog niet opgenomen in begroting: |
||||
|
Extra kosten groenbeleidsplan |
-40 |
-80 |
-120 |
|
|
MJB na 1e begrotingswijziging |
81 |
305 |
455 |
-1.180 |
Vanaf 2023 is het Groenbeleidsplan geactualiseerd. Dit plan heeft een looptijd van 2023 tot en met
2026. Als gevolg van de wens van het college om het groenonderhoud op een goed niveau te
houden wordt voorgesteld om het budget voor onderhoud en vervanging in een periode van 5 jaar
structureel te verhogen tot € 200.000. In de Programmabegroting 2023-2026 is reeds € 40.000
opgenomen. Om uitvoering te kunnen geven aan dit voorstel dient de begroting met € 40.000 per
jaar extra verhoogd te worden. De extra lasten zullen na vaststelling door de gemeenteraad in de
meerjarenraming worden opgenomen.
Structureel evenwicht
De provincie Noord-Holland beoordeelt in zijn rol als toezichthouder of de begrotingen van
gemeenten ‘structureel en reëel in evenwicht’ zijn. Hierbij wordt het begrotingstotaal geëlimineerd
met de incidentele baten en lasten en de reserves.
Uit onderstaande tabel blijkt dat we voor de jaren 2023-2025 aan deze eis voldoen (bedragen x
€ 1.000).
In 2026 kunnen wij als gevolg van de achterblijvende financiering door het Rijk niet aan deze
verplichting voldoen. De toezichthouder heeft reeds aangegeven dat dit niet tot repressieve
maatregelen zal leiden en dat zij tevreden zijn met de uitkomsten van deze meerjarenraming.
|
2023 |
2024 |
2025 |
2026 |
|
|
Saldo baten voor mutaties reserves |
42.627 |
36.800 |
37.072 |
35.694 |
|
Saldo lasten voor mutaties reserves |
40.790 |
37.087 |
37.004 |
36.988 |
|
Totaal programma's voor mutaties reserves |
1.837 |
-287 |
68 |
-1.294 |
|
|
|
|
|
|
|
Onttrekking aan de reserves |
1.419 |
1.311 |
1.439 |
1.268 |
|
Toevoeging aan de reserves |
3.175 |
679 |
972 |
1.034 |
|
Totaal mutaties reserves |
1.756- |
632 |
467 |
234 |
|
|
|
|
||
|
Geraamd resultaat |
81 |
345 |
535 |
-1.060 |
|
Incidentele lasten |
7.803 |
1.210 |
1.000 |
786 |
|
Incidentele baten |
7.622 |
1.189 |
965 |
765 |
|
Structureel begrotingssaldo |
262 |
366 |
570 |
-1.039 |
|
Structureel evenwicht |
ja |
ja |
ja |
nee |